文/鄺耀章
执法人员必须跟进金融交易报告和分析中心(PPATK)的调查结果,该调查结果涉及多个地方首長拥有的500亿印尼盾放入国外赌场帐户中。对金钱的来源进行调查对于了解金钱是否来自貪污的结果很重要。怀疑将钱存入外国账户是為了避税。
金融交易報告和分析中心(PPATK)跟踪了属于几个地方首長的钱財,这些钱財以外汇形式存储。将钱存入外国赌场帐户是一种新的洗钱方式。 涉嫌犯罪的行为的肇事者通常会在许多金融机构中保存犯罪收益。PPTTK在搜索中发现,据称由貪污引起的资金流向了136个国家。
为了证明洗钱,执法机构无需等待审查犯罪的结果,这可能需要时间,并且不一定会产生结果。研究人员可以通过使用负载逆转原理取得突破,或更流行的术语是“反向证明”。 2010年《关于预防和消除洗钱的法律》(PPTPPU)第8号法律第72条第1款规定了调查员的权限。调查员可以要求帐户持有人证明他们所存的钱是否合法。即使这笔钱是合法的,仍需要证明该笔钱是否已呈告在地方首长的财富清单中。
《反向証明法》( PPTPPU法)已授权国家警察、检察官、肅貪委员会,国家反麻醉品局、税务总局和财政部海关总署的调查人员对罪犯进行调查,打击洗钱犯罪就不难了。一年前,《肅貪法院法》还授权肅貪法院追查罪犯洗錢行為,及其錢財的來原是否來自貪污腐败。
但是,有關單位尚未最大程度地实施此权限。根据印度尼西亚反貪腐观察機構和印尼国际透明组织汇编的数据,在2016-2018年期间,肅貪委員會处理的313起貪污腐败案件中,只有15起案件使用洗钱罪名。《 反向証明法》是用來調查洗钱犯罪者最合适的工具,因为在处理貪污腐败和洗钱案件中,除了按照法律惩罰犯罪者,沒收被貪污的國有財產也是惩罚犯罪者重要内容。
虽然很少使用违反无罪推定原则为借口來反证明,但事实证明,反证明有效地打击了洗钱者。例如,2011年,雅加达南部地区法院以贪污和洗钱罪判处Bahasyim Assifie 10年监禁。 透過反证明法,法官要求前税务总局局长证明其财富的来源。 实际上,Bahasyim无法解释其资产来源。 事实证明,Bahasyimo貪污了10亿印尼盾及洗錢640亿印尼盾。 同年,最高法院的判决,最高法院判处他12年徒刑。自2003年颁布《反洗钱法》以来,Bahasyim是第一位被判洗钱罪的被告。
金融交易報告和分析中心(PPATK)2019年的調查報告:
1.?被懷疑的金融交易 : ????71.122宗 , 上升?? 17.5%
2.?被懷疑的金錢交易 : 2.763.198宗, 下降? ???3.05%
3. 攜帶現金 ? ? ? ? ? ?:??????????? 161宗, 下降 ??39.7%
4. 國內外滙款 ? ? ? ? ?:33.207.347宗, 上升214.33%?
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